关于2018年度区本级预算执行和其他财政
收支审计查出问题整改情况的报告
区九届人大常委会第三十一次会议听取和审议了区人民政府《武江区关于2018年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），就审计整改工作提出了审议意见。对审计揭示的问题，区政府主要领导高度重视，并专门听取了关于2018年度本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报。按照区人大审议意见和区政府有关要求，区审计局切实加大对审计整改工作的监督力度，通过列清单、“挂销号”、局主要领导带队实地走访等方式，督促被审计单位不断提升审计整改效果。
有关部门和单位认真落实审计意见，积极采纳审计建议，及时制定审计整改工作方案，切实采取整改措施，推进审计整改工作更加务实有效地开展。相关单位在抓整改的同时，分析问题产生的原因，加强制度建设，完善内部控制。
2018年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作发现问题的具体整改情况如下：
一、区本级财政管理审计的整改情况
一是新增债券资金未全部形成支出。截至目前，2019年新增债券已全部支出。
二是区机关养老账户管理不科学，不利于保值增值。区财政局已督促相关银行按优惠利率计息，补计机关养老专户利息。
三是未及时清理盘活存量资金。区财政局已按照要求将区重点办账户资金全部收回国库。
二、部门预算执行审计的整改情况
（一）非税收入方面存在的问题
坐支非税收入，非税收入未及时上缴的问题。区林业局采取措施强化财务人员业务水平和责任意识，将未及时上缴的非税收入上缴区财政，在今后工作中严格遵守收支两条线管理。
（二）清理盘活单位基本户存量资金方面存在的问题
区林业局、区财政局基本户银行存款存在结存两年以上存量资金，未按要求及时清理盘活。区林业局、区财政局已对基本账户进行清理，并将结存两年以上资金上缴国库。
（三）其他管理不规范问题
1.固定资产管理方面
一是固定资产账实不符。区财政局已按文件要求处理不相符固定资产，做到账实相符。
二是固定资产管理制度不健全。区财政局已按要求制定了《韶关市武江区财政局固定资产管理办法》，并下发各股室及其属单位，今后严格按照固定资产管理办法做好资产管理。
2.会计核算管理不规范
一是决算数据与会计账目数据不一致。区林业局已对漏记部分进行补记账，严格按照会计账簿编制决算报表做到真实，准确，完整。
二是项目资金核算不规范。区财政局设明细科目单独核算项目支出，规范会计核算。
三是未及时清理往来款项。区林业局、区财政局已采取措施对长期往来挂账进行相应处理。
三、精准脱贫攻坚战审计的整改情况
（一）实施项目变更和资金用途变更程序存在的问题
龙归镇方田至板湾农村公路改建工程项目，实施项目变更和资金用途变更未经公示审批。方田村委会已联合东莞市扶贫驻村工作组组织召开村民代表大会，会议表决同意实施项目变更和资金用途变更，并报上级龙归镇政府通过。
（二）扶贫项目计划进展缓慢方面存在的问题
龙归镇、重阳镇、江湾镇三镇合计46项扶贫项目计划，截至2018年7月，项目尚未启动实施。龙归镇、重阳镇、江湾镇三镇2018年扶贫项目目前已完工。
（三）“三保障”惠民政策落实方面存在的问题
对于医疗救助政策落实不到位。区民政局已办理了邝进财、吴志忠（患者是其母亲曾亚春）廖志红医疗救助并完成发放，赖永辉已于2017年6月17日死亡。
对于因建档立卡贫困户危房改造超面积，造成未通过验收、未发放补助，问题已进行整改，将该户纳入2018年改造范围。
三是未设立农村建筑工匠备案和公示制度。区住建局制定了《武江区农村建筑工匠培训方案》《韶关市武江区农村建筑工匠管理办法》等制度。并组织开展培训工作。
（四）广东扶贫济困日捐赠资金使用方面存在的问题
截止2019年11月，结余项目资金已全部使用。
（五）扶贫小额信贷政策推进方面存在的问题
区金融办为加快推进扶贫小额信贷工作，多次与签约银行沟通协商，取得了初步成效，截止8月14日，共对10户贫困户发贷22万元。同时，签约银行将进一步对贫困户的信贷条件放宽，承诺每周可以向5户符合条件的贫困户放款。
四、国家和省重大政策措施跟踪审计的整改情况
（一）“放管服”改革推进情况方面存在的问题
一是武江区行政服务大厅 (旧)部门进驻率低。区行政服务中心进驻大厅单位有28个，全区已实现了“应进必进”。
二是武江区行政服务大厅(旧)行政许可事项进驻率低。截至目前，区行政服务中心行政许可事项共计356项，网上可办率达到了100%。
三是镇（街）、村（居）公共服务事项平台未发挥作用。镇（街）、村（居）公共服务大厅已完成建设，专职人员已基本配备，实现了110项政务服务事项进驻镇（街），51项政务服务事项进驻村（居）。
四是武江区网上办事大厅网上预约、网上支付功能无法使用。区政务服务大厅已实现网上预约功能，同时参照市级做法，统一使用韶关市非税收入征收管理系统进行收缴，实现网上支付。
（二）基层医疗卫生服务能力建设政策落实方面
一是卫生院下拨村级卫生站补助资金偏低。区卫健局通过采取加强宣传、兴建卫生院、增加公共卫生服务项目下沉到卫生站、提高服务项目补助资金。截至目前，已达去年韶关市平均下沉比例。
二是部分村卫生站医生补助对象不符合条件。区卫健局已将不符合条件的补助资金全部上缴财政。
五、重点专项资金和民生项目审计的整改情况
一是有5间村卫生站未按计划完成竣工验收。区卫健局加强项目建设推进，2018年卫生站已全部完成竣工验收。
二是有7间已建成村卫生站未投入使用。区卫健局积极配齐乡村医生并同各相关乡镇加强沟通，现已建成卫生站已投入使用。
三是部分项目建设工作未完成。截至目前，区文化馆已开馆；重阳镇敬老院、龙归敬老院均已完工；区城市管理和综合执法局10条老旧街巷改造（小街小巷净化美化整治）项目、公厕升级改造项目均已完工。
四是未充分发挥流浪乞讨人员救助管理工作协调机制的作用。区民政局拟定《关于调整武江区流浪乞讨人员救助管理工作联席会议制度成员的通知》征求意见稿，并召开2019年流浪乞讨人员救助管理工作联席会议。
