2018年韶关市武江区地方税务局部门预算
目 录
第一部分 韶关市武江区地方税务局部门预算概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2018年部门预算表
一、收支总体情况表
二、收入总体情况表
三、支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）
六、一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类科目）
七、一般公共预算项目支出情况表（按支出经济分类科目）
八、一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表
九、政府性基金预算支出情况表（空表）
十、部门预算基本支出预算表
十一、部门预算项目支出及其他支出预算表
第三部分 2018年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 韶关市武江区地方税务局概况
一、主要职责：
1、贯彻执行国家和地方有关税收工作的方针政策和法律法规，组织实施各项税费的征收管理。
2、负责编报地方税收收入中长期规划和年度计划，开展税源调查，加强对地方税收收入的分析预测，组织办理税收减免等具体事项。
3、负责纳税服务工作的统筹规划、管理指导和督促检查，制定纳税服务工作规范和操作流程，保护纳税人合法权益，履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务，组织实施税收宣传和理论研究，规范税务代理行为。
4、负责制定地方税收管理信息化建设制度，拟定地方税收管理信息化建设中长期规划，组织实施地方税收信息化工程建设。
5、负责地方税务队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。
6、承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。
二、机构设置：
韶关市武江区地方税务局机关内设6个股室，下设1个稽查局、3个税务分局。
武江区地方税务局核定编制73名。其中：行政编制59名，行政执法专项编制5名，后勤服务人员编制9名。截止2017年底，实有在职机关行政编制人员58名、行政执法专项编制人员5名、后勤服务事业编制2名、实有退休人员2名。
第二部分 2018年部门预算表
表1 | |||
收支总体情况表 | |||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | ||
收 入 | 支 出 | ||
项 目 | 2018年预算 | 项 目 | 2018年预算 |
一、财政拨款 | 1100.00 | 一、基本支出 | 1210.00 |
二、财政专户拨款 | 二、项目支出 | 120.00 | |
三、其他资金 | 399.38 | 三、事业单位经营支出 | |
本年收入合计 | 1100.00 | 本年支出合计 | 1330.00 |
四、上级补助收入 | 四、对附属单位补助支出 | ||
五、附属单位上缴收入 | 五、上缴上级支出 | ||
六、用事业基金弥补收支总额 | 六、结转下年 | 169.38 | |
收入总计 | 1499.38 | 支出总计 | 1499.38 |
注：1.“财政拨款”为当地财政拨款收入。2.“其他资金”为除财政拨款以外的其他收入。 | |||
| 表2 | |
收入总体情况表 | ||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |
项 目 | 2018年预算 | |
一、预算拨款 | 1100.00 | |
一般公共预算拨款 | 1100.00 | |
基金预算拨款 | ||
二、财政专户拨款 | ||
教育收费 | ||
其他财政收入拨款 | ||
三、其他资金 | 399.38 | |
事业收入 | ||
事业单位经营收入 | ||
其他收入 | 399.38 | |
本 年 收 入 合 计 | 1499.38 | |
四、上级补助收入 | ||
五、附属单位上缴收入 | ||
六、用事业基金弥补收支总额 | ||
收 入 总 计 | 1499.38 | |
| 表3 | |
支出总体情况表 | ||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |
项 目 | 2018年预算 | |
一、基本支出 | 1210.00 | |
工资福利支出 | 963.20 | |
一般商品和服务支出 | 210.00 | |
对个人和家庭的补助 | 36.80 | |
其他资本性支出等 | ||
二、项目支出 | 120.00 | |
日常运转类项目 | 98.00 | |
政府购买服务类项目 | ||
其他类项目 | ||
科技研发类项目 | ||
基本建设类项目 | ||
补助企事业类项目 | ||
信息化运维类项目 | ||
专项业务类项目 | ||
因公出国（境）项目 | ||
信息系统建设类项目 | 22.00 | |
三、事业单位经营支出 | ||
本 年 支 出 合 计 | 1330.00 | |
四、对附属单位补助支出 | ||
五、上缴上级支出 | ||
六、结转下年 | 169.38 | |
支 出 总 计 | 1499.38 | |
表4 财政拨款收支总体情况表 | |||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | ||
收 入 | 支 出 | ||
项 目 | 2018年预算 | 项 目 | 2018年预算 |
一、一般公共预算 | 1100.00 | 一、一般公共预算 | 1100.00 |
二、政府性基金预算 | 二、政府性基金预算 | ||
三、国有资本经营预算 | 三、国有资本经营预算 | ||
本年收入合计 | 1100.00 | 本年支出合计 | 1100.00 |
表5 | ||||||
2018年一般公共预算支出情况表（按功能分类科目） | ||||||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |||||
功能科目名称 | 一般公共预算支出 | |||||
小计 | 其中：基本支出 | 项目支出 | ||||
合 计 | 1100.00 | 998.00 | 102.00 | |||
[201]一般公共服务支出 | 1100.00 | 998.00 | 102.00 | |||
[20107]税收事务 | 1100.00 | 998.00 | 102.00 | |||
[2010702]一般行政管理事务 | 1100.00 | 998.00 | 102.00 | |||
表6 | ||
2018年一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类科目） | ||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |
政府预算支出经济分类 | 部门预算支出经济科目 | 2018年预算 |
合 计 | 998.00 | |
[501]机关工资福利支出 | [301]工资福利支出 | 810.20 |
[50101]工资奖金津补贴 | [30101]基本工资 | 247.60 |
[50101]工资奖金津补贴 | [30102]津贴补贴 | 394.40 |
[50101]工资奖金津补贴 | [30103]奖金 | 35.75 |
[50102]社会保障缴费 | [30112]其他社会保障缴费 | 51.10 |
[50103]住房公积金 | [30113]住房公积金 | 81.35 |
[502]机关商品和服务支出 | [302]商品和服务支出 | 151.00 |
[50201]办公经费 | [30201]办公费 | 17.40 |
[50201]办公经费 | [30205]水费 | 2.30 |
[50201]办公经费 | [30206]电费 | 14.40 |
[50201]办公经费 | [30207]邮电费 | 3.64 |
[50201]办公经费 | [30209]物业管理费 | 13.38 |
[50201]办公经费 | [30211]差旅费 | 8.29 |
[50201]办公经费 | [30214]租赁费 | 13.69 |
[50202]会议费 | [30215]会议费 | 1.78 |
[50203]培训费 | [30216]培训费 | 8.26 |
[50205]委托业务费 | [30226]劳务费 | 28.69 |
[50206]公务接待费 | [30217]公务接待费 | 12.00 |
[50208]公务用车运行维护费 | [30231]公务用车运行维护费 | 23.00 |
[50209]维修（护）费 | [30213]维修（护）费 | 4.17 |
[509]对个人和家庭的补助 | [303]对个人和家庭的补助 | 36.80 |
[50905]离退休费 | [30302]退休费 | 36.80 |
表7 | ||
2018年一般公共预算项目支出情况表（按支出经济分类科目） | ||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |
政府预算支出经济分类 | 部门预算支出经济科目 | 2018年预算 |
合 计 | 102.00 | |
[502]机关商品和服务支出 | [302]商品和服务支出 | 80.00 |
[50201]办公经费 | [30204]手续费 | 35.00 |
[50201]办公经费 | [30214]租赁费 | 45.00 |
[503]机关资本性支出（一） | [310]资本性支出 | 22.00 |
[50306]设备购置 | [31007]信息网络及软件购置更新 | 22.00 |
表8 | ||
2018年一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表 | ||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |
项 目 | 2018年预算 | |
2018年行政经费 | 961.20 | |
2018年“三公”经费 | 35.00 | |
其中：（一）因公出国（境）支出 | ||
（二）公务用车购置及运行维护支出 | 23.00 | |
1.公务用车购置 | ||
2.公务用车运行维护费 | 23.00 | |
（三）公务接待费支出 | 12.00 | |
注： | ||
2、“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指省直行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。 | ||
表9 | ||||
2018年政府性基金预算支出情况表 | ||||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 单位：万元 | |||
功能科目名称 | 政府性基金预算支出 | |||
小计 | 其中：基本支出 | 项目支出 | ||
注：我局无政府性基金安排的支出，本表为空表。 | ||||
表10 | |||||||||||||
2018年部门预算基本支出预算表 | |||||||||||||
单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 金额：万元 | ||||||||||||
支出项目类别 （资金使用单位） | 总计 | 财政拨款 | 财政专户拨款 | 其他资 金 | |||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本 经营预算 | ||||||||||
** | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||||||
合计 | 1210.00 | 998.00 | 998.00 | 212.00 | |||||||||
工资和福利支出 | 963.20 | 810.20 | 810.20 | 153.00 | |||||||||
商品和服务支出 | 210.00 | 151.00 | 151.00 | 60.00 | |||||||||
对个人和家庭的补助 | 36.80 | 36.80 | 36.80 | ||||||||||
表11 |
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2018年部门预算项目支出及其他支出预算表 |
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单位名称：韶关市武江区地方税务局 | 金额：万元 | ||||||||||||||||
支出项目类 （资金使用单位） | 总计 | 财政拨款 | 财政专户拨款 | 其他 资金 | 绩效目标 | ||||||||||||
合计 | 一般公共 预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | ||||||||||||||
** | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 7 | 8 | ||||||||||
合计 | 120.00 | 102.00 | 102.00 | 18.00 | |||||||||||||
区级税收征收业务经费 | 120.00 | 102.00 | 102.00 | 18.00 | 切实加强税收征收管理，规范和完善信息化网络建设，提高税费征管质效和纳税服务水平，保障收入任务全面完成，确保税制改革任务有序推进。 | ||||||||||||
第三部分 2018年部门预算情况说明
一、部门预算收支增减变化情况
（一）收入预算说明
2018年收入预算1499.38万元，比上年减少287.62万元，下降16.10%，主要原因是贯彻落实中央压减一般性收入要求。其中：一般公共预算拨款1100万元，比上年增加50万元，其他收入399.38万元，比上年减少337.62万元。
（二）支出预算说明
2018年支出预算1499.38万元，比上年减少287.62万元，下降16.10%，主要原因是贯彻落实中央压减一般性支出要求。一般公共预算拨款支出按用途划分：基本支出预算998万元，占91%，比上年增加60万元，增长6.40%，其中：工资福利支出810.2万元，对个人和家庭补助支出36.8万元，商品和服务支出151万元；项目支出预算102万元，占9%，比上年减少10万元。其中：信息化建设支出22万元；租赁费45万元；税费征管业务支出35万元。
二、“三公”经费安排情况说明
2018年“三公经费”预计支出35万元，与上年决算数相比持平，主要原因是继续按照中央八项规定要求厉行节约，控制公务接待支出，控制公务用车运行维护费。
三、机关运行经费安排情况
2018年本部门机关运行经费预算为8万元，与上年持平。其中：办公费1万元、会议费1万元、办公用房水费1万元、电费1万元、公务用车运行维护费2万元、培训费1万元、公务接待费1万元。
四、政府采购预算
2018年本部门安排政府采购预算22万元，与上年数相比减38万元，减63.33%，其中：货物类采购22万元。
五、国有资产占有情况(固定资产情况）
截止2017年底，本部门占有国有资产的总体情况：1125万元，其中：房屋及构筑物541万元；通用设备540万元；专用设备7万元；家具、用具、装具及动植物37万元
六、预算绩效情况
2018年，我局切实落实“全面实施绩效管理”要求，认真对照政府信息公开考评主要内容，进一步提高预算透明度，进一步加大公开力度，提升预算绩效管理水平，积极推进预算绩效信息公开工作，重视提高预算绩效管理的质量。
第四部分 名词解释
一、行政经费 包括一是单位人员经费、公用经费等基本支出。人员经费包括工资、津贴及奖金等，公用经费包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等。二是维持本单位运行的项目支出。主要包括办公用房租赁及大中修、专用设备购置费、专项培训费、办案费、网络运行专项维护费等。
二、“三公”经费 是指中央财政按照有关规定,通过财政拨款安排给相关中央部门及其所属单位,用于因公出国(境)、公务用车购置及运行和公务接待等方面的支出。其中,因公出国(境)费反映单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、路桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。按照现行财政财务管理制度的规定,部门收入除财政拨款收入外,还包括事业收入、经营收入等。行政单位“三公经费”支出主要由财政拨款安排；事业单位“三公经费”支出除通过事业收入、经营收入列支外,财政拨款也安排一部分。
三、机关运行经费 为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
